Калькулятор считает налог самозанятого за месяц: 4 % с дохода от физлиц, 6 % — от компаний и ИП, с учётом налогового вычета 10 000 ₽. Заодно показывает, сколько осталось до годового лимита 2,4 млн ₽.
Как пользоваться
- Укажите доход за месяц — отдельно от физлиц и от компаний и ИП. Выплаты бирж и партнёрских сетей — это доход от компаний.
- Укажите остаток вычета — он есть в приложении «Мой налог». У новых самозанятых — 10 000 ₽.
- Добавьте доход с начала года, если хотите проверить лимит.
Как считается налог
| Источник | Ставка | С вычетом |
|---|---|---|
| Доход от физлиц | 4 % | 3 %, пока не исчерпан вычет |
| Доход от компаний и ИП | 6 % | 4 %, пока не исчерпан вычет |
Налоговый вычет — 10 000 ₽ один раз на всё время работы самозанятым. Он не уменьшает доход, а снижает ставку: с дохода от физлиц вычет «съедает» 1 процентный пункт, от компаний — 2. Когда 10 000 ₽ израсходованы, ставки возвращаются к 4 и 6 %.
Пример: за месяц 30 000 ₽ от заказчиков-физлиц и 20 000 ₽ от компаний. Без вычета налог — 2 400 ₽, вычет уменьшает его на 700 ₽: к уплате 1 700 ₽, на руках — 48 300 ₽.
Что ещё важно
- Лимит — 2,4 млн ₽ в год. С дохода сверх него налог на профессиональный доход платить нельзя: нужно перейти на другой режим, например стать ИП.
- Срок уплаты — до 28-го числа следующего месяца. Сумму рассчитывает «Мой налог», налог меньше 100 ₽ переносится на следующий месяц.
- Чек на каждый доход. Его формирует сам самозанятый в «Моём налоге», а часть площадок — автоматически.
- Многим площадкам статус обязателен: например, Kwork с октября 2026 года работает только с самозанятыми и ИП, Admitad выводит деньги в России самозанятым, ИП и компаниям.
Калькулятор помогает прикинуть сумму, но не заменяет «Мой налог»: точный налог считает приложение по выданным чекам. Ставки и лимит установлены законом № 422-ФЗ на весь срок эксперимента — до конца 2028 года. Подробнее о налогах с дохода из интернета — в хабе «Деньги из интернета».
Частые вопросы
Сколько платит самозанятый?
4 % с дохода от физлиц и 6 % от компаний и ИП. Пока не израсходован вычет 10 000 ₽, ставки — 3 и 4 %.
Какой налог с выплат партнёрской программы или биржи?
Платит компания, поэтому ставка — 6 % (4 % с вычетом).
Что будет, если доход больше 2,4 млн ₽?
С суммы сверх лимита налог на профессиональный доход не применяется — нужно сняться с учёта и выбрать другой режим.
Когда платить налог?
До 28-го числа следующего месяца, по уведомлению в «Моём налоге».
Данные куда-то отправляются?
Нет, расчёт идёт в браузере.